Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2022
€ | 2022 | 2021 | |||
Kasstroom uit operationele activiteiten | |||||
Bedrijfsresultaat | 80.465.744 | 36.736.325 | |||
Aanpassingen voor: | |||||
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa | 26.422.126 | 29.604.081 | |||
Boekresultaat op immateriële en materiële vaste activa | 4.508.147 | 5.896.259 | |||
Bijzondere waardevermindering van immateriële en materiële vaste activa | - | 410.560 | |||
Mutatie voorzieningen | -4.253.161 | 2.190.220 | |||
26.677.112 | 38.101.120 | ||||
Veranderingen in werkkapitaal | -36.453.366 | 24.750.238 | |||
Kasstroom uit bedrijfsoperaties | 70.689.490 | 99.587.683 | |||
Ontvangen dividend | - | 155.400 | |||
Betaalde interest | -3.831.631 | -3.531.403 | |||
Betaalde belastingen | -7.231.617 | -1.752.431 | |||
Ontvangen belastingen | 2.320.642 | 1.677.789 | |||
Kasstroom uit operationele activiteiten | -8.742.606 | -3.450.645 | |||
Totaal van kasstroom uit investeringsactiviteiten | |||||
Investeringen in immateriële vaste activa | -5.351.456 | -11.876.980 | |||
Investeringen in materiële vaste activa | -14.164.730 | -33.767.078 | |||
Investeringen in financiële vaste activa | -7.101.528 | -3.085.331 | |||
Verstrekkingen van uitstaande leningen | -88.381 | -1.750.968 | |||
Ontvangsten uit hoofde van vervreemding van materiële vaste activa | 127.509 | 43.404 | |||
Ontvangsten uit hoofde van vervreemding van financiële vaste activa | 131.994 | 299.951 | |||
Ontvangsten uit hoofde van aflossingen uitstaande leningen | 37.104 | 2.624.870 | |||
Totaal van kasstroom uit investeringsactiviteiten | -26.409.488 | -47.512.132 | |||
Kasstroom uit financieringsactiviteiten | |||||
Betaald dividend | -14.441.311 | - | |||
Ontvangsten uit hoofde van leningen | 1.712.743 | 37.792.327 | |||
Uitgaven ter aflossing van leningen | -8.603.079 | -7.099.873 | |||
Kasstroom uit financieringsactiviteiten | -21.331.647 | 30.692.454 | |||
Netto kasstroom - Totaal van toename (afname) van geldmiddelen | 14.205.749 | 79.317.360 | |||
Verloop mutatie geldmiddelen | |||||
Stand per begin boekjaar | 115.505.033 | 36.187.673 | |||
Mutaties in boekjaar | 14.205.749 | 79.317.360 | |||
Stand per einde boekjaar | 129.710.782 | 115.505.033 |
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen en beleggingen die zonder beperkingen en zonder materieel risico van waardeverminderingen als gevolg van de transactie kunnen worden omgezet in geldmiddelen.
Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten.
De verkrijgingsprijs van de verworven groepsmaatschappij is opgenomen onder de kasstroom uit investeringsactiviteiten, voor zover betaling in geld heeft plaatsgevonden. De in de verworven groepsmaatschappij aanwezige geldmiddelen zijn op de aankoopprijs in mindering gebracht.
Kasstromen uit financiële afgeleide instrumenten, die worden verantwoord als hedges, worden in dezelfde categorie ingedeeld als de kasstromen uit de afgedekte balansposten. Kasstromen uit financiële derivaten waarbij hedge accounting niet langer wordt toegepast, worden consistent met de aard van het instrument ingedeeld, vanaf de datum waarop de hedge accounting is beëindigd.