Langlopende schulden

13. Langlopende schulden

14. Achtergestelde leningen

De achtergestelde lening met een hoofdsom van € 0,4 miljoen wordt over een periode van 10 jaar afgelost. De eerste aflossing heeft in 2020 plaatsgevonden en uiterlijk in december 2026 zal de lening volledig afgelost zijn. Er wordt geen rente in rekening gebracht over de leningdelen.

De reële waarde van de achtergestelde leningen benadert de nominale waarde.

15. Obligatieleningen

De obligatielening met een hoofdsom van € 0,5 miljoen heeft een looptijd van 7 jaar en uiterlijk op 31 augustus 2025 dient de lening afgelost te zijn. 

De reële waarde van de obligatieleningen benadert de nominale waarde. De obligatieleningen zijn niet vrij verhandelbaar.

16. Schulden aan kredietinstellingen

Triodos Groenfonds lening - Wind

De lening met een hoofdsom van € 24,3 miljoen heeft een looptijd tot 31 december 2028 en een rente op basis van een 11-jaars IRS van 0,984% plus een opslag van 1,3% op jaarbasis. De boekwaarde per eind 2024 bedraagt € 7,7 miljoen.

Triodos Groenfonds lening - Zon

De lening met een hoofdsom van € 10,4 miljoen heeft een looptijd tot 31 december 2030 en een rente van 1,2% tot 4% op jaarbasis. De boekwaarde per eind 2024 bedraagt € 2,9 miljoen.

ASN Groenprojectenfonds

De lening met een hoofdsom van € 1,3 miljoen heeft een looptijd tot 31 december 2028 en een rente van 2,16% tot 3,6% op jaarbasis. De boekwaarde per eind 2024 bedraagt € 0,1 miljoen.

ING Bank

In 2024  is een lening met een hoofdsom van € 6,4 miljoen verstrekt. De lening heeft een looptijd tot en met 1 januari 2040 en een rente van 4,49%. De boekwaarde per eind 2024 bedraagt € 5,8 miljoen.

Triodos bank

De lening met een hoofdsom van € 2,6 miljoen heeft een looptijd tot 31 december 2028 en een rente op basis van een 11-jaars IRS van 0,984% plus een opslag van 1,3% op jaarbasis. De boekwaarde van dit leningdeel per eind 2024 bedraagt € 0,9 miljoen.

In 2024 is een lening met een hoofdsom van € 10,5 miljoen verstrekt. De lening heeft een looptijd tot en met 1 januari en een rente van 4,49%. De boekwaarde van dit leningdeel per eind 2024 bedraagt € 9,9 miljoen.

Convenanten

Aan de werkkapitaalfinanciering zoals per 23 december 2022 overeengekomen met Greenchoice B.V. zijn convenanten verbonden:

• Minimum EBITDA minus geactiveerde acquisitiekosten

• Minimum eigen vermogen

• Minimum solvabiliteit

• Maximum aan kapitaaluitgaven

• Maximum aan te trekken vreemd vermogen

• Maximum aan intercompany vorderingen

De solvabiliteitsratio is als volgt gedefinieerd: het percentage eigen vermogen (groepsvermogen plus achtergestelde schulden en latente belastingverplichtingen) in verhouding tot het totale vermogen (totaal vermogen exclusief ontvangen cash collaterals). Intercompany vorderingen zijn als volgt gedefinieerd: verschuldigde en te betalen bedragen door groepsmaatschappijen (ofwel non-obligors) aan obligors, zijnde de entiteiten Greenchoice B.V., Greenchoice Zakelijk N.V., Greenchoice Trading Company B.V., International Solar B.V. en Yellow Step Solar B.V.

Aan de kredietfaciliteiten van Greenchoice EOS Hartelkanaal B.V. (Triodos Bank N.V.), Hartel2 V.O.F. en Hartelkanaal B.V. (Triodos Bank N.V.), International Solar Holding II B.V. (ING Bank N.V.), International Solar I B.V. (ASN Bank N.V.), International Solar II B.V. (Triodos Bank N.V.) en Zonnepark Hazenwinkel B.V. (ING Bank N.V.) zijn convenanten verbonden zijnde, Debt Service Cover Ratio.

Ultimo boekjaar wordt aan de convenanten voldaan.